Altersvorsorgedepot 2027: Was Frauen jetzt wissen müssen

Ab dem 1. Januar 2027 gibt es eine neue staatlich geförderte Altersvorsorge: das Altersvorsorgedepot. Es ersetzt die Riester-Rente und ist für viele Frauen deutlich attraktiver. Wer wenig einzahlen kann, bekommt prozentual am meisten dazu, Mütter erhalten bis zu 300 Euro pro Kind, und Selbstständige sind zum ersten Mal förderberechtigt. Hier erfährst du, wie die Förderung funktioniert, was sie dir konkret bringt und was du schon jetzt vorbereiten kannst.

Das Wichtigste in Kürze

• Start: 1. Januar 2027. Das Gesetz hat der Bundestag am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt.
• Grundzulage: 50 Prozent auf die ersten 360 Euro Eigenbeitrag im Jahr, 25 Prozent auf alles darüber bis 1.800 Euro. Maximal gibt es 540 Euro im Jahr.
• Kinderzulage: bis zu 300 Euro pro Kind und Jahr, für jeden Euro Eigenbeitrag bis 300 Euro einen Euro Zulage.
• Berufseinsteigerinnen: einmalig 200 Euro Bonus, wenn du zu Beginn des Beitragsjahres jünger als 25 bist.
• Mindestbeitrag: 120 Euro im Jahr, also 10 Euro im Monat.
• Neu dabei: Selbstständige mit Einkünften aus Gewerbe oder freiberuflicher Tätigkeit.
• Riester: Ab 2027 sind keine neuen Riester-Verträge mehr möglich. Bestehende Verträge laufen weiter.

Was ist das Altersvorsorgedepot?

Das Altersvorsorgedepot ist ein staatlich zertifiziertes Wertpapierdepot für die private Altersvorsorge. Du zahlst regelmäßig ein, der Staat legt Zulagen obendrauf, und das Geld wird zum Beispiel in ETFs oder Fonds angelegt. Anders als bei der Riester-Rente gibt es keine Pflicht zur Beitragsgarantie. Dadurch kann das Geld renditestärker angelegt werden.

Wichtig: Ein normales ETF-Depot reicht nicht. Gefördert wird nur ein zertifizierter Altersvorsorgevertrag. Die ersten Angebote dürfen Banken, Broker und Versicherer ab dem 1. Januar 2027 machen.

Warum das Thema Frauen besonders betrifft

Frauen haben im Alter deutlich weniger Geld zur Verfügung als Männer. Laut Statistischem Bundesamt lagen die Alterseinkünfte von Frauen ab 65 im Jahr 2023 um 27,1 Prozent unter denen der Männer. Rechnet man Hinterbliebenenrenten heraus, beträgt der Abstand sogar 39,4 Prozent. Die Gründe sind bekannt: Teilzeit, Erziehungspausen und niedriger bezahlte Berufe.

Genau hier setzt die neue Förderung an. Die höchste Förderquote gibt es auf die ersten Euro. Wer also nur einen kleinen Betrag sparen kann, bekommt prozentual am meisten dazu. Und die Kinderzulage macht das Depot für Mütter besonders lohnend. Wie groß deine persönliche Lücke ist, kannst du mit unserem Rentenlücken-Rechner abschätzen.

So funktioniert die Förderung

Die Grundzulage

Die Grundzulage ist zweistufig. Auf die ersten 360 Euro, die du im Jahr einzahlst, legt der Staat 50 Prozent drauf. Auf jeden weiteren Euro bis 1.800 Euro gibt es 25 Prozent. Über 1.800 Euro hinaus kannst du weiter einzahlen, dafür gibt es aber keine Zulage mehr.

Die Kinderzulage

Für jedes Kind, für das du Kindergeld bekommst, gibt es zusätzlich bis zu 300 Euro im Jahr. Die Rechnung ist einfach: Für jeden Euro, den du selbst einzahlst, gibt es bis zu einem Eigenbeitrag von 300 Euro einen Euro Kinderzulage, und zwar pro Kind. Mit 25 Euro im Monat holst du also schon die volle Kinderzulage für alle Kinder.

Der Bonus für Berufseinsteigerinnen

Bist du zu Beginn des Beitragsjahres jünger als 25, bekommst du einmalig 200 Euro zusätzlich.

Der Steuervorteil

Deine Beiträge und die Zulagen kannst du zusätzlich als Sonderausgaben in der Steuererklärung angeben, und zwar bis 1.800 Euro plus Zulagen. Das Finanzamt prüft automatisch, ob dir die Steuerersparnis mehr bringt als die Zulage. Ist das der Fall, bekommst du die Differenz zusätzlich erstattet. Zulage und Steuerersparnis werden also nicht addiert, aber du bekommst immer das Bessere von beidem. Das lohnt sich vor allem bei höherem Einkommen.

Drei Rechenbeispiele

Lisa, 35, Teilzeit, zwei Kinder

Lisa arbeitet 25 Stunden pro Woche und kann 30 Euro im Monat zurücklegen, also 360 Euro im Jahr.

• Grundzulage: 180 Euro
• Kinderzulage: 2 × 300 Euro = 600 Euro
• Förderung im Jahr: 780 Euro. Auf jeden Euro, den Lisa einzahlt, legt der Staat mehr als zwei Euro drauf.

Sarah, 40, selbstständig

Sarah ist Grafikdesignerin und zahlt 150 Euro im Monat ein, also 1.800 Euro im Jahr. Ihr persönlicher Grenzsteuersatz liegt bei rund 35 Prozent.

• Grundzulage: 540 Euro
• Steuerersparnis aus dem Sonderausgabenabzug: rund 2.340 Euro × 35 % = 819 Euro
• Das Finanzamt erstattet zusätzlich die Differenz zur Zulage: rund 279 Euro
• Vorteil im Jahr: rund 819 Euro. Bisher bekam Sarah als Selbstständige ohne Rentenversicherungspflicht gar keine Förderung.

Mia, 23, Berufseinsteigerin

Mia hat gerade ihren ersten Job angefangen und spart 50 Euro im Monat, also 600 Euro im Jahr.

• Grundzulage: 240 Euro
• Berufseinsteigerbonus: 200 Euro einmalig
• Förderung im ersten Jahr: 440 Euro. Weil Mia so früh startet, hat der Zinseszinseffekt über 40 Jahre Zeit.

Die Beispiele sind vereinfacht und ohne Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer gerechnet. Deine eigene Situation kannst du im Altersvorsorgedepot-Rechner durchspielen.

Welche Varianten gibt es?

1. Altersvorsorgedepot ohne Garantie: Das Geld fließt in Investmentfonds und ETFs, etwa breit gestreute Aktien-ETFs. Einzelaktien, Zertifikate und Kryptowährungen sind nicht erlaubt. Diese Variante bietet die besten Renditechancen, schwankt aber auch stärker.
2. Standarddepot: Ein einfaches Basisprodukt mit gesetzlichem Kostendeckel von höchstens 1 Prozent Effektivkosten im Jahr. Es kann auch von einem öffentlichen Träger angeboten werden.
3. Garantieprodukte: Sie garantieren zu Beginn der Auszahlung 80 oder 100 Prozent der eingezahlten Beiträge. Die Garantie kostet Rendite, und für diese Produkte gilt der Kostendeckel nicht.

Bei langen Laufzeiten sprechen niedrige Kosten und eine renditeorientierte Anlage meist für die Varianten ohne Garantie. Wie du ein ETF-Investment grundsätzlich aufbaust, erklärt unser Artikel zum ETF-Sparplan für Frauen.

Wie wird später ausgezahlt?

• Die Auszahlung beginnt frühestens mit 65.
• Du kannst zwischen einer lebenslangen Rente und einem Auszahlplan wählen, der mindestens bis zum 85. Lebensjahr läuft.
• Bis zu 30 Prozent des Guthabens kannst du dir auf einmal auszahlen lassen.
• In der Ansparphase fallen keine Steuern auf Erträge an. Die Auszahlungen im Alter werden dafür voll mit deinem persönlichen Steuersatz versteuert, der im Ruhestand meist niedriger ist.
• Im Todesfall kann das Guthaben ohne Förderverlust auf den Ehepartner übertragen werden. Bei anderen Erben muss die Förderung zurückgezahlt werden.

Was Selbstständige wissen müssen

Bisher waren Selbstständige ohne Pflicht zur gesetzlichen Rentenversicherung von der Riester-Förderung ausgeschlossen. Das ändert sich jetzt. Förderberechtigt bist du künftig, wenn du im Beitragsjahr Einkünfte aus Gewerbebetrieb oder selbstständiger Arbeit hast und eine Steuererklärung abgibst. Neu dabei sind auch angestellte Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke.

Einige Detailfragen, etwa wie Verlustjahre oder kleine Nebeneinkünfte behandelt werden, soll noch ein Schreiben des Bundesfinanzministeriums klären. Wie das Depot in deine gesamte Vorsorge passt, liest du in unserem Artikel zur Altersvorsorge für Selbstständige.

Und was ist mit Riester?

Ab 2027 werden keine neuen Riester-Verträge mehr abgeschlossen. Wer schon einen Vertrag hat, muss nichts tun: Bestehende Verträge laufen weiter und werden weiter gefördert. Ein Wechsel in das neue Altersvorsorgedepot ist freiwillig.

Kündige deinen Riester-Vertrag deshalb nicht überstürzt. Bei einer Kündigung musst du die Förderung zurückzahlen. Prüfe stattdessen in Ruhe, was dein Vertrag kostet, welche Garantien er hat und ob ein Wechsel für dich günstiger wäre, sobald die neuen Angebote auf dem Markt sind.

Frühstart-Rente für Kinder

Zusätzlich plant die Bundesregierung die Frühstart-Rente: Für Kinder ab dem Geburtsjahrgang 2020 soll der Staat vom 6. bis zum 18. Geburtstag 10 Euro im Monat in ein Vorsorgedepot einzahlen. Der Bundestag hat das Gesetz am 16. Oktober 2026 beschlossen, die Zustimmung des Bundesrats stand bei Redaktionsschluss noch aus.

Was du jetzt schon tun kannst

1. Rentenlücke berechnen: Mit dem Rentenlücken-Rechner siehst du, wie viel dir im Alter fehlen könnte.
2. Betrag festlegen: Überlege, wie viel du ab Januar dauerhaft einzahlen kannst. Schon 10 Euro im Monat lösen die Förderung aus, 30 Euro holen die volle erste Stufe.
3. Riester prüfen: Suche deine Vertragsunterlagen heraus und notiere Kosten, Garantie und bisheriges Guthaben.
4. Kinder einplanen: Bekommst du Kindergeld, reichen 25 Euro im Monat für die volle Kinderzulage.
5. Anbieter vergleichen: Achte ab Januar vor allem auf die Kosten. Schon ein halber Prozentpunkt Unterschied macht über Jahrzehnte viele tausend Euro aus.

Häufige Fragen zum Altersvorsorgedepot

Ab wann kann ich ein Altersvorsorgedepot abschließen?

Ab dem 1. Januar 2027. Vorher gibt es keine geförderten Verträge. Vormerkungen bei Anbietern bringen keinen Fördervorteil.

Wie viel muss ich mindestens einzahlen?

Mindestens 120 Euro im Jahr, also 10 Euro im Monat. Darunter gibt es keine Zulage.

Wie viel Förderung bekomme ich maximal?

Die Grundzulage beträgt höchstens 540 Euro im Jahr. Dazu kommen bis zu 300 Euro pro Kind und einmalig 200 Euro für Berufseinsteigerinnen unter 25.

Kann ich mein bestehendes ETF-Depot nutzen?

Nein. Gefördert wird nur ein zertifizierter Altersvorsorgevertrag. Bestehende ETF-Anteile kannst du nicht einfach übertragen.

Kann ich an das Geld vor der Rente heran?

Grundsätzlich nicht. Das Geld ist für den Ruhestand gebunden. Wer vorzeitig entnimmt, muss in der Regel die Förderung zurückzahlen.

Lohnt sich das Altersvorsorgedepot auch mit wenig Geld?

Gerade dann. Auf die ersten 360 Euro im Jahr gibt es 50 Prozent Zulage, mit Kindern sogar deutlich mehr. Kaum eine andere Geldanlage bietet eine so hohe garantierte Förderquote.

Quellen

• Deutscher Bundestag: Bundestag beschließt das Altersvorsorgedepot (März 2026)
• Deutscher Bundestag, hib: Reform der privaten Altersvorsorge, Änderungen im Finanzausschuss
• Haufe: Altersvorsorgereformgesetz, Zustimmung des Bundesrats (Mai 2026)
• Ihre Vorsorge (Deutsche Rentenversicherung): Alterseinkünfte von Frauen gut ein Viertel niedriger, Daten des Statistischen Bundesamts

Hinweis: Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung. Stand: November 2026. Einzelheiten, etwa zur Förderung von Selbstständigen, werden noch durch ein Schreiben des Bundesfinanzministeriums konkretisiert.

Foto: AJOURE´ / KI-generiertes Symbolbild