Ab dem 1. Januar 2027 fördert der Staat die private Altersvorsorge mit dem neuen Altersvorsorgedepot. Für Eltern ist dabei besonders interessant: Zusätzlich zur Grundzulage gibt es bis zu 300 Euro Kinderzulage pro Kind und Jahr. Wer selbst förderberechtigt ist, erreicht die volle Kinderzulage bereits mit 300 Euro eigenem Jahresbeitrag, also umgerechnet 25 Euro im Monat.
Zwischen Miete, Kita und den nächsten Kinderschuhen bleibt die eigene Altersvorsorge leicht liegen. Genau deshalb lohnt es sich, bei dieser Neuerung hinzuschauen. Du musst nicht erst einen dreistelligen Betrag im Monat übrig haben, um Förderung zu bekommen. Entscheidend ist allerdings, ob du die Voraussetzungen erfüllst und wem die Kinderzulage zugeordnet wird.
Hier geht es um deine eigene Altersvorsorge als Mutter oder Vater, nicht um ein Depot auf den Namen deines Kindes. Wie das neue Produkt grundsätzlich funktioniert, erklären wir im Überblick zum Altersvorsorgedepot 2027.
Wie hoch ist die Kinderzulage im Altersvorsorgedepot?
Für jedes dir zugeordnete, kindergeldberechtigte Kind wird dein maßgeblicher Eigenbeitrag mit einer Kinderzulage in gleicher Höhe gefördert. Die Grenze liegt bei 300 Euro je Kind und Jahr. Zahlst du als unmittelbar Förderberechtigte 240 Euro im Jahr ein, sind es 240 Euro je Kind. Bei 300 Euro Eigenbeitrag sind die 300 Euro Kinderzulage je Kind erreicht.
Du musst den Eigenbeitrag dafür nicht mit der Kinderzahl multiplizieren: Bei zwei zugeordneten Kindern können zu denselben 300 Euro Eigenbeitrag insgesamt 600 Euro Kinderzulage hinzukommen. Voraussetzung ist immer, dass dein Vertrag und dein Förderstatus zur neuen Förderung passen.
Die Untergrenze beträgt 120 Euro eigener Beitrag im Jahr. Darunter gibt es in der neuen Förderung keine Grund- und Kinderzulage. Die Monatsbeträge in diesem Artikel sind zur Orientierung durch zwölf geteilte Jahresbeiträge. Welche Zahlungsweise möglich ist, regelt dein Vertrag.
Was bringen 10, 20, 25 oder 30 Euro im Monat?
Zur Kinderzulage kommt für unmittelbar Förderberechtigte die Grundzulage: 50 Prozent auf die ersten 360 Euro Eigenbeitrag im Jahr, darüber 25 Prozent bis zu einem Eigenbeitrag von insgesamt 1.800 Euro. Maximal sind das 540 Euro Grundzulage jährlich.
| Monatlich | Eigener Jahresbeitrag | Grundzulage | Kinderzulage: 1 Kind | Kinderzulage: 2 Kinder |
|---|---|---|---|---|
| 10 Euro | 120 Euro | 60 Euro | 120 Euro | 240 Euro |
| 20 Euro | 240 Euro | 120 Euro | 240 Euro | 480 Euro |
| 25 Euro | 300 Euro | 150 Euro | 300 Euro | 600 Euro |
| 30 Euro | 360 Euro | 180 Euro | 300 Euro | 600 Euro |
Eigene Berechnung nach §§ 84 bis 86 EStG in der Fassung ab 2027. Annahmen: unmittelbare Förderberechtigung, neue Förderung, alle genannten Kinder sind dir zulagenrechtlich zugeordnet und erfüllen die Kindergeldvoraussetzung. Ohne Berufseinsteigerbonus, zusätzlichen Steuervorteil, Kosten und Wertentwicklung. Für nur mittelbar Berechtigte gilt diese Tabelle nicht.
Beispiel: Eine Mutter, zwei Kinder, 25 Euro im Monat
Unsere fiktive Leserin Lea arbeitet rentenversicherungspflichtig in Teilzeit. Die Kinderzulage für ihre beiden Kinder ist ihr zugeordnet. Sie zahlt 2027 insgesamt 300 Euro in ihren eigenen zertifizierten Vertrag ein.
- Eigener Beitrag: 300 Euro
- Grundzulage: 150 Euro
- Kinderzulage für zwei Kinder: 600 Euro
- Eigenbeitrag plus Zulagen für dieses Beitragsjahr: 1.050 Euro
Das sind 750 Euro staatliche Zulagen zusätzlich zu ihrem Eigenbeitrag. Es bedeutet nicht, dass das Depot am Jahresende genau 1.050 Euro wert ist: Kosten, Kursschwankungen und der Zeitpunkt der Zulagengutschrift spielen ebenfalls eine Rolle. Die Förderung landet im Vorsorgevertrag, nicht als Haushaltsgeld auf Leas Girokonto.
Mit 30 statt 25 Euro monatlich kämen in diesem Beispiel 30 Euro mehr Grundzulage im Jahr hinzu. Die Kinderzulage wäre bereits ausgeschöpft. Du siehst daran, welche Förderung an welchem Beitrag hängt, ohne dich zu einer bestimmten Sparrate verpflichten zu müssen.
Bekommt die Mutter die Kinderzulage automatisch?
Nicht in jeder Familienkonstellation. Die Zuordnung ist gesetzlich geregelt. Außerdem ersetzt sie weder deine Förderberechtigung noch den Zulagenantrag.
- Verheiratete Mutter und Vater: Leben sie nicht dauernd getrennt und erfüllen die EU-/EWR-Wohnsitzvoraussetzung, wird die Kinderzulage grundsätzlich der Mutter zugeordnet. Beide können gemeinsam beantragen, sie dem Vater zuzuordnen.
- Verheiratete oder verpartnerte gleichgeschlechtliche Eltern: Unter den entsprechenden Voraussetzungen erhält sie grundsätzlich der Elternteil, für den Kindergeld festgesetzt wird. Ein gemeinsamer Übertragungsantrag ist möglich.
- Unverheiratete oder dauerhaft getrennte Eltern: Grundsätzlich zählt, gegenüber wem das Kindergeld festgesetzt wird. Die Übertragung nach der Ehegattenregel lässt sich hier nicht einfach übernehmen.
Pro Kind gibt es die Kinderzulage nur einmal, nicht für beide Depots. Wechselt die Kindergeldfestsetzung innerhalb des Jahres zwischen Eltern, kommt es grundsätzlich auf den ersten Anspruchszeitraum im Kalenderjahr an. Bei einer Trennung oder einem Wechsel solltest du die Zuordnung mit dem Anbieter beziehungsweise der Zulagenstelle klären.
Was gilt in Elternzeit und Teilzeit?
Teilzeit ist für sich genommen kein Ausschluss. Bist du rentenversicherungspflichtig angestellt, gehörst du grundsätzlich zum unmittelbar förderberechtigten Personenkreis. Für die neue Zulagenberechnung zählt dann dein geförderter Eigenbeitrag; die alte Riester-Berechnung anhand eines Prozentsatzes des Vorjahreseinkommens wird dafür nicht übernommen.
Bei Elternzeit ist der Blick ins Rentenkonto wichtig. Kindererziehungszeiten können eine Pflichtversicherung und damit eine unmittelbare Förderberechtigung begründen. Die Elternzeit beim Arbeitgeber allein ist aber kein ausreichender Nachweis. Lass prüfen, ob die Kindererziehungszeiten dir zugeordnet und bei der Deutschen Rentenversicherung erfasst sind. Dafür gibt es den Antrag V0800 auf Feststellung von Kindererziehungszeiten.
Gerade wenn du länger beruflich pausierst, solltest du deinen Förderstatus nicht einfach aus dem Vorjahr übernehmen. Kindergeldbezug allein macht dich noch nicht unmittelbar förderberechtigt.
Ohne eigene Förderberechtigung: Was über den Ehepartner möglich ist
Ist nur dein Ehepartner unmittelbar berechtigt, kann für dich eine mittelbare Förderung infrage kommen. Dafür brauchst du einen eigenen Vertrag auf deinen Namen und mindestens 120 Euro eigenen Beitrag im Jahr. Die Auszahlung darf noch nicht begonnen haben. Ihr dürft nicht dauernd getrennt leben und müsst grundsätzlich beide in der EU oder im Europäischen Wirtschaftsraum wohnen.
Hier gelten andere Rechenregeln: Für deine Zulagen sind die geförderten Beiträge des unmittelbar berechtigten Ehepartners maßgeblich. Deine Grundzulage ist auf 175 Euro begrenzt; die Kinderzulage wird ebenfalls anhand seiner Beiträge berechnet. 120 Euro eigener Beitrag bedeuten deshalb nicht automatisch die volle Förderung.
Wichtig bei vorhandenem Riester: Bleibt der unmittelbar berechtigte Ehepartner in der alten Förderung eines Bestandsvertrags, entsteht für deinen neuen Vertrag kein mittelbarer Zulagenanspruch. Lasst deshalb beide Verträge zusammen prüfen, bevor ihr wechselt.
Und wenn du alleinerziehend bist?
Als Alleinerziehende brauchst du keinen zweiten Elternteil mit eigenem Depot, um Kinderzulage zu erhalten. Entscheidend sind dein eigener Förderanspruch, die Kindergeldfestsetzung und die Zuordnung. Eine rentenversicherungspflichtige Teilzeitbeschäftigung kann dafür genauso relevant sein wie anerkannte Kindererziehungszeiten.
Die Möglichkeit, Förderung von einem Ehepartner abzuleiten, steht dir ohne entsprechende Ehegattenvoraussetzungen dagegen nicht offen. Prüfe deshalb zuerst den eigenen Anspruch und erst danach die mögliche Zulagenhöhe. Die Bezeichnung „alleinerziehend“ allein beantwortet diese Frage nicht.
Drei Dinge, die du bei der Planung nicht übersehen solltest
- Die Kinderzulage läuft nicht automatisch bis zu deiner Rente. Sie hängt an der Kindergeldvoraussetzung. Rechne für spätere Jahre ohne sie weiter, sobald diese entfällt.
- Förderung ist keine Renditegarantie. Ein Altersvorsorgedepot ohne Garantie kann an Wert verlieren. Gebühren mindern das Ergebnis, und die geförderten Leistungen werden später besteuert.
- Dein Notgroschen bleibt ein anderes Thema. Dieses Geld ist für den Ruhestand vorgesehen. Bei einer förderschädlichen vorzeitigen Auszahlung müssen grundsätzlich Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden. Plane kurzfristige Ausgaben separat.
Ein bestehender Riester-Vertrag muss wegen der Neuerung nicht gekündigt werden. Ob ein Wechsel sinnvoll ist, hängt auch von seinen Kosten und Garantien ab. Unsere Beispiele gelten für die neue Förderung, nicht automatisch für deinen bisherigen Vertrag.
So bereitest du dich auf Januar 2027 vor
- Förderstatus klären: Bist du selbst berechtigt oder kommt eine mittelbare Förderung infrage?
- Kindergeld und Zuordnung prüfen: Halte den Bescheid und die Steuer-Identifikationsnummern bereit. Prüfe bei Ehepaaren auch einen eventuell bereits gestellten Übertragungsantrag.
- Jahresbetrag durchrechnen: Welcher Betrag ist zuverlässig möglich? Rechne nicht mit Geld, das du für die nächsten Rechnungen brauchst.
- Ab 2027 zertifizierte Angebote vergleichen: Lass dir Gesamtkosten, Anlageauswahl, Auszahlungsregeln und das Zulagenverfahren erklären. Ein gewöhnliches ETF-Depot bekommt die Förderung nicht einfach nachträglich.
Rechne dein Beispiel nach: Im AJOURE´ Altersvorsorgedepot-Rechner kannst du Beitrag, Kinderzahl und die verbleibenden Jahre mit Kindergeld verändern. Trage nur Kinder ein, deren Zulage dir zugeordnet ist. Der Rechner bildet die unmittelbare Förderung vereinfacht ab; für mittelbar Berechtigte ist eine gesonderte Berechnung nötig.
Für den größeren Überblick hilft dir unser Rentenlücken-Rechner. Denn die Kinderzulage ist ein möglicher Baustein deiner Absicherung. Wie viel du insgesamt brauchst, ist eine zweite Frage.
Quellen und Rechtsstand
Geprüft am 12. November 2026. Grundlage ist die beschlossene Reform und die ab 1. Januar 2027 geltende Gesetzesfassung, nicht der frühere Referentenentwurf.
- Bundesregierung: Reform der privaten Altersvorsorge und Start 2027
- Deutsche Rentenversicherung: § 79 EStG, Zulageberechtigte ab 2027
- § 84 EStG: Grundzulage ab 2027
- § 85 EStG: Kinderzulage und Zuordnung ab 2027
- § 86 EStG: Mindesteigenbeitrag ab 2027
- Gesetzesbeschluss, Bundesratsdrucksache 206/26: insbesondere §§ 52, 84 bis 86 und 90 EStG
- Zentrale Zulagenstelle: Förderberechtigung und Kindererziehungszeiten (für die Einordnung der Pflichtversicherung; alte Riester-Fördersätze werden hier nicht übernommen)
Allgemeine Information, keine individuelle Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung. Die Beispiele sind fiktiv und zeigen Zulagen nach den genannten Voraussetzungen, keine garantierte Wertentwicklung.
Foto: AJOURE´ / KI-generiertes Symbolbild
